黄石港区审计局2023年度部门决算公开

黄石港区审计局2023年度部门决算公开

目  录

第一部分:黄石港区审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分: 黄石港区审计局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

第三部分：部门2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分：其他需要说明的情况

第五部分：名词解释 

第六部分：附件

第一部分  部门概况

（一）主要职责

一、部门主要职责

黄石港区审计局系区政府对本级财政及其所属行政机关、企事业财务收支进行审计监督的职能部门，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区国民经济和社会健康发展。

审计局业务管理职能是：对本级预算执行情况、本级各部门和下级政府（街道办事处）预算执行和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对区直事业单位的财务收支进行审计监督；对区直各部门行政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员进行经济责任审计；对国家建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督；对政府部门管理的社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督；对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督；对其他法律、行政法规规定的应当由审计机关进行审计的事项，依照《审计法》和有关法律、行政法规的规定进行审计监督；对各部门和企业事业单位的内部审计进行业务指导和监督。对依法独立进行社会审计的机构，依照有关法律和国务院的规定进行指导、监督、管理；按时完成区政府和上级审计机关安排的各项任务，及时向区政府和上级审计机关报告工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，黄石港区审计局部门决算由实行独立核算的黄石港区审计局本级决算。

黄石港区审计局属于行政单位，下设副科级事业单位黄石港区审计事务中心，核定编制人员8人，实有在编人员8人。年初实有编制人数7人，现有在职编制人数8人。单位共有13人，其中：行政编制4人，事业编制4人，另有政府雇员5人。全年机构、人员较上年增加1人。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附注：我单位无此项内容，本表无数据

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附注：我单位无此项内容，本表无数据

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

附注：我单位无此项内容，本表无数据

第三部分  2023度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明(数字来源于公开01表）

2023年度收、支总计均为 248.75万元。与2022年度相比，收、支总计各增加26.24万元，增长11.79  %，主要原因是本年增加行政编制人员1名，发放事业编制人员2021年和2022年绩效工资以及专项审计费用增长。

二、收入决算情况说明(数字来源于公开02表）

   2023年度收入合计248.75万元，与2022年度相比，收入合计增加26.24万元，增长11.79%。其中：财政拨款收入 216.72万元，占本年收入87.12%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入32.03万元，占本年收入12.88%。

三、支出决算情况说明(数字来源于公开03表）

2023年度支出合计248.75万元，与2022年度相比，支出合计增加26.24万元，增长11.79%。其中：基本支出218.17万元，占本年支出87.7%；项目支出30.58万元，占本年支出12.3%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明(数字来源于公开04表）

2023年度财政拨款收、支总计均为216.72万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加27.88万元，增长14.76%。主要原因是本年增加行政编制人员1名，发放事业编制人员2021年和2022年绩效工资以及专项审计费用增长。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入216.72万元，比2022年度决算数增加27.88万元。增加主要原因是本年增加行政编制人员1名，发放事业编制人员2021年和2022年绩效工资以及专项审计费用增长。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明(数字来源于公开05表）

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出216.72万元，占本年支出合计的87.12 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加27.88万元，增长14.76%。主要原因是本年增加行政编制人员1名，发放事业编制人员2021年和2022年绩效工资以及专项审计费用增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出216.72万元，主要用于以下方面：

一般公共服务（类）支出216.72万元，占100%。主要是用于审计事务行政运行。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为214.1万元，支出决算为216.72万元，完成年初预算的101.22%。其中：其中：一般公共服务支出(类) 审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为214.1万元，支出决算为216.72万元，完成年初预算的101.22%。主要原因：本年增加行政编制人员1名。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(数字来源于公开06表）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 216.72万元，其中：

人员经费154.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费61.97万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明(数字来源于公开表07）

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明(数字来源于公开08表）

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明(数字来源于公开09表）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年持平。决算数小于预算数的主要原因：2023年未发生相关招待事项。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。较上年持平。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；较上年持平。

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0    辆。

3.公务接待费预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，较上年持平。决算数小于预算数的主要原因：2023年未发生相关招待事项其中：

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个、0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明(数字来源于公开06表公用经费栏）

本单位2023年度机关运行经费支出61.97万元，比年初预算数减少12.08万元，降低16.31%。主要原因是项目委托费支出为向上级争取资金。

十一、政府采购支出说明(数字来源于部门决算F03表—机构运行表）

本单位2023年度政府采购支出总额35.12万元，其中：政府采购货物支出1.89万元、政府采购服务支出33.23万元。授予中小企业合同金额35.12万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额35.12万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明(数字来源于部门决算F03表—机构运行表）

截至2023年 12月31日，单位共有车辆0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，本单位2023年开展绩效自评的项目主要是审计业务费用。该费用主要用于组织开展经责审计项目、政府投资审计项目等聘请事务所费用，支出总额30.58万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2023年我局项目实施全年按计划进度完成，所有项目支出符合相关财务会计管理规定，做到了专项资金使用有计划、审批有手续、支出合理规范。

本单位项目全年预算数为37万元，执行数为30.58万元，完成预算82.4％。2023年我局坚决履行职能职责，有效地完成了本年度绩效目标。提高经济效益，节约成本，局机关荣获省、市审计综合先进单位、信息宣传先进单位、计划统计先进单位，2023年度全市审计机关优秀审计项目二等奖等。

（三）绩效评价结果应用情况。

2023年我局共对55个审计项目进行了审计监督。其中计划内审计项目24个，审计监督项目31个；高质量落实审计整改工作，区直各部门单位采取审减、追回资金、上缴国库等方式对审计发现问题进行整改，审计查出的问题共整改8962.17万元，其中:上缴国库1693.07万元，促进资金拨付及使用6947.21万元，追回资金3.3万元，政府投资审减318.59万元，制订完善各类管理制度6项，约谈16人次，书面检查5人次，审计整改成效明显。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

本部门2023年度无专项支出、无转移支付支出。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)： 反映行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分  附件

一、2023年度部门名称整体绩效评价自评表

二、2023年度审计项目绩效评价自评表

2023年度审计项目绩效评价自评表

（ 2023年度 ）